——2020年1月8日在撫順市第十六屆
人民代表大會(huì )第三次會(huì )議上
一、2019年預算執行情況
2019年，全市各級財稅部門(mén)認真貫徹市委決策部署，全面落實(shí)市十六屆人大二次會(huì )議預算審查決議，積極應對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，充分發(fā)揮職能作用，推動(dòng)實(shí)施減稅降費政策，深化財稅體制改革，狠抓增收節支工作，堅持政府過(guò)“緊日子”，努力籌措調度資金，切實(shí)保障“三保”和重點(diǎn)支出，有效解決了財政運行中的突出矛盾和問(wèn)題，預算執行總體平穩，實(shí)現了財政收支平衡。
（一）2019年預算收支執行情況
1.一般公共預算執行情況
根據財政收支快報統計（下同），全市一般公共預算收入75.2億元，為調整預算的101.7%，下降15.9%（扣除減稅降費和非稅收入退庫因素下降0.9%）。加上上級財政各項補助收入、上年結余收入、調入資金、地方政府一般債務(wù)轉貸收入、動(dòng)用預算穩定調節基金，總收入為304.4億元。全市一般公共預算支出208.1億元，下降0.7%。加上上解上級財政支出、地方政府一般債務(wù)還本支出、結轉下年支出、安排預算穩定調節基金，總支出為304.4億元。
市本級一般公共預算收入4.1億元，為調整預算的92.4%，下降67.7%。加上上級財政各項補助收入、縣區財政上解市財政收入、上年結余收入、調入資金、地方政府一般債務(wù)轉貸收入、動(dòng)用預算穩定調節基金，總收入為285.2億元。市本級一般公共預算支出103.1億元，下降6.8%。加上上解上級財政支出、市對下轉移性支出、地方政府一般債券轉貸支出、安排預算穩定調節基金、地方政府一般債務(wù)還本支出、結轉下年支出，總支出為285.2億元。
2.政府性基金預算執行情況
全市政府性基金收入16.4億元，為預算的85.1%，下降11.5 %。加上上級財政各項補助收入、上年結余收入、地方政府專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入，總收入為30.8億元。全市政府性基金支出14.9億元，下降2.9%。加上調出資金、結轉下年支出、地方政府專(zhuān)項債務(wù)還本，總支出為30.8億元。
市本級政府性基金收入10.3億元，為預算的70.6%，下降21.5%。加上上級財政各項補助收入、上年結余收入、地方政府專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入，總收入為17億元。市本級政府性基金支出9.2億元，下降4.9%。加上補助下級支出、調出資金、結轉下年支出、地方政府專(zhuān)項債券轉貸支出，總支出為17億元。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況
市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.8億元，為預算的100%，下降0.6%。加上上級財政轉移性收入、上年結余收入，總收入為17.5億元。市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出11.3億元，增長(cháng)18.6%。加上市對下轉移性支出、結轉下年支出，總支出為17.5億元。
4.社會(huì )保險基金預算執行情況
全市社會(huì )保險基金收入完成156.3億元，為預算的108.2%，比上年增長(cháng)9.8%。全市社會(huì )保險基金支出完成202億元，比上年增長(cháng)5.9%。
市本級社會(huì )保險基金收入完成139.4億元，為預算的108.3%，比上年增長(cháng)9.2%。市本級社會(huì )保險基金支出完成187.3億元，比上年增長(cháng)4.6%。
5.地方政府債務(wù)情況
全市地方政府債務(wù)限額410.7億元，其中市本級173.7億元，縣區237億元。
全市地方政府債務(wù)余額380.8億元，其中市本級163.3億元，縣區217.5億元。
（二）落實(shí)市人大決議重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
1.堅持提高站位，支持落實(shí)重大政策措施
（1）支持落實(shí)減稅降費政策。堅決貫徹減稅降費決策部署,及時(shí)出臺開(kāi)源節流保障措施，進(jìn)一步壓減一般性支出、強化預算剛性約束、提高財政資金使用績(jì)效，最大限度降低減稅降費對財政收入的影響。
（2）支持打好三大攻堅戰。通過(guò)加大財政投入、積極向上爭取和出臺激勵繳費等措施，支持防范化解重大風(fēng)險。支持開(kāi)展產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、教育扶貧、健康扶貧等工作，確保我市貧困人口實(shí)現精準脫貧,支持打贏(yíng)脫貧攻堅戰。重點(diǎn)支持實(shí)施大伙房水源地保護、藍天保衛戰、凈土保衛戰等專(zhuān)項行動(dòng), 支持實(shí)施污染防治項目。
（3）支持縣區落實(shí)“三保”政策。強化縣區主體責任,完善縣鄉財政體制,建立監控預警機制,在增強縣區自我保障能力、多渠道爭取籌措資金的同時(shí)，通過(guò)壓減一般性支出、調整非剛性支出等措施，切實(shí)保障“三保”支出特別是保工資支出需要。
2.堅持精準施策，助力經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展
（1）支持企業(yè)改革工作。支持“三供一業(yè)”維修改造和廠(chǎng)辦大集體改革，加強資金使用和清算管理，確保完成廠(chǎng)辦大集體改革任務(wù)。
（2）支持民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展。加大財政獎補投入，振興實(shí)體經(jīng)濟、金融小鎮發(fā)展等各類(lèi)企業(yè)獎補政策，支持地區民營(yíng)經(jīng)濟和中小微企業(yè)發(fā)展。支持企業(yè)融資發(fā)展。依托遼寧政府采購網(wǎng)建立撫順政府采購合同融資平臺，助力解決中小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題。
（3）支持鄉村振興戰略。落實(shí)惠農補貼政策，鞏固糧食綜合生產(chǎn)能力。改善農村人居環(huán)境，支持 “美麗鄉村”示范村實(shí)施整村推進(jìn)，完成“一事一議”村內道路建設。支持村集體經(jīng)濟發(fā)展，實(shí)現村集體經(jīng)濟增長(cháng)。
3.堅持兜剛保底，持續保障和改善民生
（1）提升就業(yè)和社會(huì )保障水平。為就業(yè)困難人員提供職業(yè)培訓補貼、公益性崗位補貼、創(chuàng )業(yè)補貼等資金支持，保障就業(yè)形勢持續穩定。按要求提高城鄉低保、特困人員供養等保障標準，確保各項提標政策落實(shí)到位。支持養老服務(wù)體系建設，支持農村敬老院基礎設施和消防設施改造，提高民辦養老機構床位補貼標準，達省內城市中游水平。
（2）促進(jìn)社會(huì )各項事業(yè)發(fā)展。完善城鄉義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，支持農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃，實(shí)施農村教師差異化補助政策，支持教育事業(yè)發(fā)展。支持實(shí)施“基層科普行動(dòng)計劃”，豐富群眾文化、推動(dòng)體育場(chǎng)館免費、低收費開(kāi)放，妥善解決“事轉企”改革遺留問(wèn)題。推進(jìn)公共衛生服務(wù)均等化，鞏固深化公立醫院改革，提高城鄉居民醫療保險政府補助標準。
（3）優(yōu)化城市保障能力建設。支持住房保障建設，改善住房配套設施，推進(jìn)實(shí)施保障性住房安居工程。支持實(shí)施重點(diǎn)城建項目，支持新城路東延及貴城通道建設，推動(dòng)城東三期開(kāi)發(fā)及基礎設施建設。推動(dòng)建設高品質(zhì)和諧宜居社區，加快污水和垃圾分類(lèi)處置，支持城鄉社區建設，
4.堅持多措并舉，提升財政績(jì)效管理水平
（1）深化財政各項改革。深化預算管理制度改革。認真落實(shí)“無(wú)預算不支出，先預算后支出”的要求，進(jìn)一步強化預算剛性約束，加大四本預算統籌和結轉結余資金清理力度，努力提升財政資金使用績(jì)效。深化國庫集中支付制度改革。全市實(shí)現國庫集中支付全業(yè)務(wù)、全流程電子化管理上線(xiàn)運行，進(jìn)一步降低行政運行成本，提高財政資金安全性。制定減存控增方案，規范清理財政暫付款。
（2）加強日常運行監管。成立市資產(chǎn)資金清收領(lǐng)導小組，組建專(zhuān)門(mén)清收隊伍，對市直行政事業(yè)單位資產(chǎn)資金進(jìn)行全面清理，強化資產(chǎn)資金管理。實(shí)現2019年市本級項目支出績(jì)效預算全覆蓋，完成“一事一議”村內道路、扶貧資金監控平臺等重點(diǎn)項目績(jì)效評價(jià)工作，強化預算績(jì)效管理。針對市委巡察鄉鎮（街道）財政財務(wù)管理工作發(fā)現的共性問(wèn)題，研究制定整改方案，強化財經(jīng)紀律落實(shí)。
（3）重視營(yíng)商環(huán)境建設。全面實(shí)施政府采購計劃備案制，徹底解決政府采購審批時(shí)間過(guò)長(cháng)、效率較低問(wèn)題，優(yōu)化政府采購管理。取消預算單位授權資金支付審核和特設賬戶(hù)部分項目資金審核，提高財政資金支付效率，簡(jiǎn)化資金支付審核。細化代理記賬機構行政許可審批業(yè)務(wù)流程，實(shí)現代理記賬行政審批“最多跑一次”，辦理全市2萬(wàn)多名會(huì )計人員繼續教育登記和會(huì )計信息采集工作，強化會(huì )計管理服務(wù)。
二、2020年預算草案
2020年財政工作的指導思想是：堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導，深入貫徹落實(shí)十九屆四中全會(huì )和中央、省、市經(jīng)濟工作會(huì )議精神，充分發(fā)揮財政職能作用，助力經(jīng)濟發(fā)展，培植涵養財源，深化財稅改革，統籌整合資金，持續強化過(guò)“緊日子”思想，堅持有保有壓，夯實(shí)績(jì)效管理，兜牢“三保”底線(xiàn)，防范化解財政風(fēng)險，為全面建成小康社會(huì )、實(shí)現撫順全面振興全方位振興提供堅實(shí)保障。
1.全力支持兜牢“三保”底線(xiàn)。把做好“三保”特別是保工資工作作為當前一項重要政治任務(wù)，統籌做好財政收支預算管理工作。
2.全力支持助推經(jīng)濟發(fā)展。在切實(shí)做好重大風(fēng)險防范的基礎上，認真落實(shí)積極財政政策，落細減稅降費政策，不斷降低企業(yè)負擔。
3.全力支持城鄉基本建設。做好國有工礦棚戶(hù)區改造，推進(jìn)新型城鎮化。支持重點(diǎn)鎮供水、排污、道路和衛生等基礎設施建設，加強城鄉社區治理。推進(jìn)交通事業(yè)發(fā)展，做好沈白客專(zhuān)等重大項目建設前期資金準備。支持鄉村基礎設施建設，支持一事一議村內道路和美麗鄉村示范村建設，支持農村公益事業(yè)發(fā)展。
4.全力支持化解政府債務(wù)。把防范化解重大風(fēng)險作為重要的政治紀律和政治規矩來(lái)抓，綜合考慮我市存量債務(wù)結構、債務(wù)期限、債務(wù)成本等因素，籌措資金進(jìn)行償債和支付利息。
（三）2020年收支預算草案
1.一般公共預算草案
全市一般公共預算收入76.6億元，比上年增長(cháng)2%。其中，稅收收入57.1億元，比上年下降1.7%；非稅收入19.5億元，比上年增長(cháng)14.7%。加上上級財政轉移性收入、調入資金、地方政府一般債務(wù)轉貸收入等，收入總量為267.6億元。扣除上解上級財政支出、地方政府一般債務(wù)還本支出，可供安排支出的收入為186.9億元。全市一般公共預算支出186.9億元，比上年預算增長(cháng)0.4%。
市本級一般公共預算收入7.3億元，比上年增長(cháng)76.9%。其中，稅收收入0.2億元（全部為環(huán)境保護稅），增長(cháng)13.9%；非稅收入7.1億元，增長(cháng)79.7%。加上上級財政轉移性收入、縣區上解收入、調入資金、地方政府一般債務(wù)轉貸收入等，收入總量為246.8億元。扣除上解上級財政支出、市對下轉移性支出、地方政府一般債券轉貸支出、地方政府一般債務(wù)還本支出，可供安排支出的收入為118.1億元。市本級一般公共預算支出118.1億元，比上年調整預算增長(cháng)2.8%。
2.政府性基金預算草案
全市政府性基金收入25億元，比上年增長(cháng)46.6%。加上上級財政轉移性收入、地方政府專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入，收入總量為29.7億元。扣除地方政府專(zhuān)項債務(wù)還本支出、調出資金，可供安排支出的收入為18.2億元。全市政府性基金支出18.2億元，比上年預算增長(cháng)36%。
市本級政府性基金收入22.5億元，比上年增長(cháng)119.2%。加上上級財政轉移性收入，收入總量為23.2億元。扣除調出資金、對下轉移性支出，可供安排支出的收入為15.3億元。市本級政府性基金支出15.3億元，比上年調整預算增長(cháng)55%。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算草案
市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入3.9億元，比上年增長(cháng)116.1%。市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出1億元，比上年預算下降90.8%。加上調出到一般公共預算資金2.9億元，總支出3.9億元。
4.社會(huì )保險基金預算草案
全市社會(huì )保險基金預算收入145億元，比上年下降7.2%。全市社會(huì )保險基金預算支出215億元，比上年增長(cháng)6.4%。
市本級社會(huì )保險基金預算收入127億元，比上年下降8.9%。市本級社會(huì )保險基金預算支出198億元，比上年增長(cháng) 5.7%。
5.地方政府債券申請發(fā)行計劃
2020年全市擬申請省政府發(fā)行的地方政府債券58.5億元，其中市本級28.9億元，縣區29.6億元。
（四）2020年財政重點(diǎn)工作
1.培植涵養稅源，著(zhù)力在增加收入上下功夫。把財政收入提質(zhì)增量放在更加突出位置，注重涵養財源稅源，推動(dòng)升級傳統產(chǎn)業(yè)，加快培育新興產(chǎn)業(yè)，支持建設重點(diǎn)園區，進(jìn)一步做大做強“飛地經(jīng)濟”總量，做大做優(yōu)財政“蛋糕”。在落實(shí)好減稅降費政策的基礎上，深化綜合治稅管控，加強稅收和非稅收入組織管理，嚴禁虛收空轉，全力確保收入增長(cháng)。同時(shí)全方位、寬領(lǐng)域、多層次爭取上級政策支持和資金補助，并積極爭取地方債券分配額度，有效緩解財力緊張局面。
2.統籌整合資金，著(zhù)力在優(yōu)化支出上下功夫。優(yōu)先保障“三保”支出、養老保險、債務(wù)等剛性必保支出。嚴格執行經(jīng)費開(kāi)支范圍和標準，嚴守“三公”經(jīng)費使用和審批程序，嚴控一般性考察、新購資產(chǎn)以及會(huì )議、宣傳和培訓等支出，繼續按照不低于5%的幅度壓減一般性支出。強化績(jì)效管理理念，落實(shí)績(jì)效目標主體責任，不斷提高財政資金使用績(jì)效。
3.堅持自我完善，著(zhù)力在深化改革上下功夫。不斷深化預算管理制度改革，加大政府性基金預算、國有資本經(jīng)營(yíng)預算與一般公共預算的統籌力度。繼續推進(jìn)市以下分領(lǐng)域財政事權和支出責任劃分改革，進(jìn)一步理順市與縣（區）財政分配關(guān)系。深入推進(jìn)國庫集中支付電子化管理改革，提高國庫管理針對性和有效性，防范財政資金運行風(fēng)險。
4.增強憂(yōu)患意識，著(zhù)力在防范風(fēng)險上下功夫。切實(shí)防范養老金支付風(fēng)險，優(yōu)化市與縣區養老金分擔機制，確保養老金按時(shí)足額發(fā)放。切實(shí)防范債務(wù)兌付風(fēng)險，嚴控政府債務(wù)，杜絕隱性債務(wù)，發(fā)行置換債券，優(yōu)化債務(wù)結構，配合推進(jìn)沈撫新區債務(wù)劃轉政策的落實(shí)。切實(shí)防范國庫支付風(fēng)險，繼續清理規范暫付款，提升國庫資金調控能力。