——2021年1月13日在撫順市第十六屆
人民代表大會(huì )第四次會(huì )議上
市財政局局長(cháng) 高貞璞
一、2020年預算執行情況
(一)預算收支情況
1.一般公共預算執行情況
根據財政收支快報統計(下同),全市一般公共預算收入76.7億元,為預算的100.1%,增長(cháng)2%。加上上級補助收入、地方政府一般債務(wù)轉貸收入、上年結余收入、調入資金、動(dòng)用預算穩定調節基金,總收入324.3億元。全市一般公共預算支出204.5億元,下降1.7%。加上上解上級支出、地方政府一般債務(wù)還本支出、安排預算穩定調節基金、結轉下年支出,總支出324.3億元。
市本級一般公共預算收入11.7億元,為預算的161.1%,增長(cháng)185.1%。加上上級補助收入、下級上解收入、地方政府一般債務(wù)轉貸收入、上年結余收入、調入資金、動(dòng)用預算穩定調節基金,總收入307.6億元。市本級一般公共預算支出92.2億元,下降10.4%。加上補助下級支出、上解上級支出、地方政府一般債務(wù)還本支出、地方政府一般債券轉貸支出、安排預算穩定調節基金、結轉下年支出,總支出307.6億元。
2.政府性基金預算執行情況
全市政府性基金收入15.2億元,為預算的60.7%,下降7.4%。加上上級補助收入、地方政府專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入、上年結余收入,總收入43.9億元。全市政府性基金支出27.4億元,增長(cháng)73.5%。加上地方政府專(zhuān)項債務(wù)還本支出、調出資金、結轉下年支出,總支出43.9億元。
市本級政府性基金收入10.2億元,為預算的45.4%,下降0.5%。加上上級補助收入、地方政府專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入、上年結余收入,總收入28.9億元。市本級政府性基金支出13.9億元,增長(cháng)50.4%。加上補助下級支出、調出資金、結轉下年支出,總支出28.9億元。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算執行情況
市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.9億元,為預算的49.8%,增長(cháng)7.7%。加上上級轉移性收入、上年結余收入,總收入3.7億元。市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出1.2億元,下降89.8%。加上對下轉移性支出、調出資金、結轉下年支出,總支出3.7億元。
4.社會(huì )保險基金預算執行情況
全市社會(huì )保險基金收入129億元,為預算的89%,下降41.3%。全市社會(huì )保險基金支出213.7億元,增長(cháng)3.6%。
市本級社會(huì )保險基金收入111.9億元,為預算的88%,下降43.7%。市本級社會(huì )保險基金支出196.8億元,增長(cháng)6.5%。
5.地方政府債務(wù)情況
全市地方政府債務(wù)限額425.75億元,余額為393.97億元,其中,市本級170.04億元,縣區223.93億元。
省轉貸我市地方政府債券73.53億元,其中,市本級36.2億元,轉貸縣區37.33億元。
(二)落實(shí)市人大決議和重點(diǎn)工作開(kāi)展情況
1.強化增收節支,全力提升財政保障能力
千方百計增加收入。開(kāi)展稅費綜合整治,全年累計追繳陳欠稅費2.3億元。清理盤(pán)活資金資產(chǎn),全年盤(pán)活收回存量資金 14.5億元,收繳資產(chǎn)清理收入927.6萬(wàn)元。積極向上爭取資金,全年獲得上級補助資金147.5億元。
精打細算壓減支出。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想,市本級在年初預算壓減一般性支出13.9%的基礎上,執行中壓減非急需非剛性支出超50%。對保留的預算項目從嚴控制,除疫情防控、應急支出需求外,原則上不安排新增支出。
切實(shí)用好直達資金。建立直達資金使用情況定期調度通報機制,利用財政直達資金監控系統,實(shí)現全鏈條、全過(guò)程資金監控,全市累計獲得中央直達資金22.4億元,全部予以下達,支出18.5億元,進(jìn)度82.5%,高效實(shí)現了直達基層、直接惠企利民。
積極發(fā)揮債券效益。精密謀劃申報新增債券需求項目,努力爭取省新增債務(wù)限額支持,為政府重點(diǎn)公益性投資項目提供資金保障,全年共發(fā)行政府新增債券15億元,比上年增長(cháng)194.7%,主要用于沈白高鐵等基礎設施建設項目,形成對投資和經(jīng)濟的有效拉動(dòng)。
2. 落實(shí)決策部署,全力支持新冠疫情防控
實(shí)施醫療費用補助。落實(shí)制定補助辦法,明確確診患者、接受隔離治療的疑似患者、異地就醫確診及疑似患者的醫療費用在基本醫保等按規定支付后,個(gè)人負擔部分由財政全額補助。
提供防疫資金保障。對疫情防控資金使用范圍、資金安排與撥付等做出詳細規定,全力保障疫情期間生活物資供應、防控物資生產(chǎn)補助等資金需求,全年累計撥付資金1億元。
建立采購綠色通道。凡使用財政性資金采購疫情防控相關(guān)貨物、工程和服務(wù)的,可不執行政府采購法規定的方式和程序,采購進(jìn)口物資無(wú)需審批,實(shí)行先購買(mǎi)后備案。
實(shí)現資金快速撥付。堅持“特事特辦、急事快辦”,與市人民銀行、撫順銀行密切協(xié)作,實(shí)現庫銀聯(lián)動(dòng),為疫情防控開(kāi)通7×24全天候綠色撥款通道,確保防疫資金及時(shí)撥付到位。
3.服務(wù)“六穩”“六保”,全力保障經(jīng)濟社會(huì )穩定
支持保居民就業(yè)。把保就業(yè)作為重中之重,全年撥付就業(yè)補助資金2.3億元,用于發(fā)放就業(yè)困難人員社會(huì )保險補貼等。加大失業(yè)保險穩崗返還力度,全年發(fā)放穩崗返還補貼1.8億元。
支持保基本民生。支持發(fā)展公平而有質(zhì)量的教育,投入資金22億元。支持推進(jìn)健康中國戰略,投入資金15.4億元。確保養老金按時(shí)足額發(fā)放,投入地方配套資金3.5億元。做好民生兜底工作,撥付困難群眾基本生活救助補助資金4.7億元。支持推進(jìn)“城市雙修”、“農村雙建”,撥付資金1.8億元。支持加強公共文化體育建設,全年支出2.3億元。
支持保市場(chǎng)主體。加大減稅降費力度,全年新增減稅降費15.8億元。緩解企業(yè)資金壓力,撥付企業(yè)幫扶資金513萬(wàn)元,提供創(chuàng )業(yè)擔保貸款7.9億元,撥付財政貼息資金2888萬(wàn)元。持續激發(fā)市場(chǎng)主體活力,全年撥付餐飲業(yè)發(fā)票有獎活動(dòng)獎金及宣傳費用114萬(wàn)元。
支持保糧食能源安全。落實(shí)農業(yè)各項補貼政策,全年投入耕地地力保護等補貼資金2.6億元。落實(shí)產(chǎn)糧(油)大縣獎勵政策,全年下達獎勵資金2066萬(wàn)元。繼續支持頁(yè)巖氣、煤層氣等非常規天然氣開(kāi)采利用,全年撥付補貼資金258.5萬(wàn)元。
支持保產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈穩定。支持西露天礦綜合治理與整合利用,撥付西露天北邦居民避險搬遷補償費等1336萬(wàn)元。支持沈白客專(zhuān)建設工程,成功申請專(zhuān)項債券資金5億元。建立“兩新一重”項目?jì)鋷欤瑺幦∷念?lèi)重點(diǎn)項目資金25.9億元。
支持保基層運轉。及時(shí)將中央特殊轉移支付資金全部下達縣區,彌補“三保”支出缺口,并設定專(zhuān)人專(zhuān)區調度“三保”支出情況,切實(shí)兜牢“三保”底線(xiàn)。同時(shí)增加對縣區資金調度頻次和力度,增強縣區財政資金調劑能力,全力保障基層運轉。
4.助力三大攻堅,全力加快補齊弱項短板
支持決戰決勝脫貧攻堅。全年累計下達扶貧資金1.6億元,支持建檔立卡對象實(shí)現“兩不愁、三保障”。投放“惠農貸”貸款2.6億元,推動(dòng)更多貧困農民脫貧增收。及時(shí)撥付教育資助體系資金3434萬(wàn)元,確保不讓一個(gè)學(xué)生因家庭經(jīng)濟困難而失學(xué)。采購貧困地區農副產(chǎn)品302.3萬(wàn)元,助力貧困地區脫貧。
支持實(shí)施污染防治。合理運用PPP方式,以財政資金引導社會(huì )資本投資,審核入庫高新區凈水、污水處理兩個(gè)PPP項目。積極爭取中央和省支持,全年累計爭取生態(tài)環(huán)保、土地治理方面資金8.9億元。大力支持大伙房水源地治理和保護工作,全年投入資金3.2億元。
支持防范化解重大風(fēng)險。成功置換原PPN債務(wù)和養老保險貸款,節本降息減少年利息支出近4000萬(wàn)元。建立“借、用、還”相統一的政府舉債融資機制,完善債務(wù)風(fēng)險“防、化、管”的閉環(huán)管理機制,牢牢守住不發(fā)生系統性風(fēng)險的底線(xiàn)。
5.完善體制機制,全力提高財政管理水平
持續規范預決算公開(kāi)。深入落實(shí)預算管理制度改革要求,主動(dòng)及時(shí)向社會(huì )公開(kāi)政府預決算信息,指導督促各預算單位真實(shí)準確公開(kāi)部門(mén)預決算及“三公”經(jīng)費、政府采購預算等信息,以此推動(dòng)財政管理更加規范有序、公開(kāi)透明。
提高預算編制完整性。市本級編制2021年部門(mén)預算時(shí),首次將經(jīng)營(yíng)性收入等單位資金列入部門(mén)預算統一編制,實(shí)現了部門(mén)收支全部納入預算管理的突破,提高了部門(mén)預算的完整性和各類(lèi)資金的統籌能力。
深入實(shí)施績(jì)效預算。逐步建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預算績(jì)效管理體系,2020年度市本級績(jì)效預算共編制非涉密項目743個(gè),涉及資金78.6億元。同時(shí)對2018-2019年度一事一議美麗鄉村示范村項目實(shí)施了重點(diǎn)績(jì)效評價(jià),涉及資金8300萬(wàn)元。
加強國庫暫付款管理。嚴格執行暫付款項五年消化方案,強化調度通報機制,督導各部門(mén)、各縣區全力化解存量,加快暫付款消化進(jìn)度,引導各項財政資金回歸本源,全年共消化暫付款存量8.2億元。同時(shí)堅決遏制新增暫付款,增強財政可持續性。
總體來(lái)看,2020年實(shí)現了財政收支平衡,但我們也清醒地認識到,財政運行仍然面臨一些困難和問(wèn)題:一是受資源枯竭型城市共性困難及發(fā)展空間變化等突出個(gè)性問(wèn)題影響,經(jīng)濟發(fā)展不充分,財政增收壓力較大;二是剛性支出有增無(wú)減,財政收支矛盾加劇,預算平衡極為困難;三是償債付息、消化暫付款任務(wù)艱巨,基層財政運轉困難,財政風(fēng)險隱患不容忽視;四是預算編制及執行還存在一些薄弱環(huán)節,財政管理和制度監管尚需進(jìn)一步完善。對于上述問(wèn)題,市政府及各級財稅部門(mén)高度重視,將采取有力措施努力加以解決。
二、2021年預算草案
(一)財政工作指導思想及預算安排情況
2021年財政工作的指導思想是:以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導,全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì )精神,按照市委決策部署,開(kāi)源節流提質(zhì)增效,全力支持“六穩”“六保”工作;深入實(shí)施零基預算,促進(jìn)財政資源優(yōu)化配置;堅持政府過(guò)緊日子,嚴控非急需非剛性支出;加大資金統籌力度,有效盤(pán)活用好存量資金;全面推行績(jì)效管理,提高預算資金使用效益,不斷完善標準科學(xué)、規范透明、約束有力的預算管理制度。
2021年收支預算草案:
1.一般公共預算草案
全市一般公共預算收入79.7億元,比上年增長(cháng)4%。其中,稅收收入59億元,比上年增長(cháng)10.6%;非稅收入20.7億元,比上年下降11.1%。加上上級補助收入、地方政府一般債務(wù)轉貸收入、調入資金、動(dòng)用預算穩定調節基金,收入總量244.2億元。扣除上解上級支出、地方政府一般債務(wù)還本支出,可供安排支出的收入為154.7億元。全市一般公共預算支出154.7億元,比上年預算下降17.3%。
市本級一般公共預算收入11億元,比上年下降6.4%。其中,稅收收入0.3億元,增長(cháng)35.5%;非稅收入10.7億元,下降7.2%。加上上級補助收入、下級上解收入、地方政府一般債務(wù)轉貸收入、調入資金、動(dòng)用預算穩定調節基金,收入總量225.4億元。扣除補助下級支出、上解上級支出、地方政府一般債務(wù)還本支出、地方政府一般債券轉貸支出,可供安排支出的收入為79.4億元。市本級一般公共預算支出79.4億元,比上年調整預算下降33.5%。
2.政府性基金預算草案
全市政府性基金收入20.1億元,比上年增長(cháng)32.7%。加上上級補助收入、地方政府專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入,收入總量32.5億元。扣除地方政府專(zhuān)項債務(wù)還本支出、調出資金,可供安排支出的收入為16.8億元。全市政府性基金支出16.8億元,比上年預算下降8%。
市本級政府性基金收入15.3億元,比上年增長(cháng)50.4%。加上上級補助收入、地方政府專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入,收入總量17.4億元。扣除補助下級支出、地方政府專(zhuān)項債務(wù)還本支出、調出資金,可供安排支出的收入為11.3億元。市本級政府性基金支出11.3億元,比上年調整預算下降50.4%。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算草案
市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.8億元,比上年下降6.4%。加上上級轉移性收入,收入總量1.9億元。扣除對下轉移性支出、調出資金,可供安排支出的收入為1.1億元。市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出1.1億元,比上年預算增長(cháng)11.3%。
4.社會(huì )保險基金預算草案
全市社會(huì )保險基金預算收入142.1億元,比上年增長(cháng)10.1%。全市社會(huì )保險基金預算支出226.3億元,比上年增長(cháng)5.6%。
市本級社會(huì )保險基金預算收入123.1億元,比上年增長(cháng)9.8%。市本級社會(huì )保險基金預算支出208億元,比上年增長(cháng)6.1%。
5.地方政府債券申請發(fā)行計劃
2021年全市擬申請省政府發(fā)行地方政府債券70.86億元,用于償還清理甄別認定的存量地方政府債務(wù)和當年到期的地方政府債券。其中,市本級24.82億元,縣區46.04億元。
(二)2021年財政重點(diǎn)工作
1.統籌資金支持發(fā)展,寬領(lǐng)域培植壯大財源。統籌利用各類(lèi)財政資金,持續加強財源建設,促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展。繼續爭取中央支持經(jīng)濟恢復的政策措施,全力爭取中央預算內投資和政府新增債券項目,推進(jìn)重點(diǎn)項目建設。發(fā)揮財政資金杠桿作用,利用政府引導基金和財政貼息,支持新業(yè)態(tài)發(fā)展。
2.推進(jìn)稅費綜合整治,深層次挖掘增收潛力。建立稅費信息共享平臺,形成全員治稅(費)合力。全面落實(shí)國家各項稅收優(yōu)惠政策,激發(fā)市場(chǎng)主體活力,促進(jìn)經(jīng)濟良性發(fā)展。強化重點(diǎn)稅源跟蹤管理,確保稅費應收盡收。深化稅費經(jīng)濟分析,為制定適應我市發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策提供決策依據。
3.調整優(yōu)化支出結構,多渠道保障重點(diǎn)支出。全力支持常態(tài)化疫情防控、“六穩”“六保”等各項重點(diǎn)工作,將政府過(guò)緊日子的要求落實(shí)落細。深化零基預算改革,繼續大力壓減一般性支出,嚴控非急需非剛性支出,優(yōu)化保障基本民生、工資和運轉支出,兜牢兜實(shí)“三保”底線(xiàn)。加強預算績(jì)效管理和項目庫應用,提高財政資金使用效益。
4.深化預算制度改革,大力度提升管理水平。全面推進(jìn)預算一體化改革,夯實(shí)財政管理基礎。掌握改革總體思路,嚴格對標財政部制定的《預算管理一體化規范》,按時(shí)進(jìn)行系統建設并不斷提升系統質(zhì)量,全面提升財政管理水平,實(shí)現我市財政預算管理質(zhì)的飛躍。
5.加強財政監督管理,全方位防范系統風(fēng)險。建立健全“三保”風(fēng)險防范機制和定期報告機制,提前制定應急處置預案。堅決遏制違法違規舉債,審慎安排新增政府債務(wù)項目,持續完善債務(wù)動(dòng)態(tài)預警監測機制。強化國庫庫款運行監測,繼續清理規范暫付款,提升國庫資金調控能力。