——2017年6月20日在撫順市第十五屆
人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第三十四次會(huì )議上
市財政局局長(cháng) 于景森
主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員:
我受市政府委托,向本次人大常委會(huì )會(huì )議報告撫順市2016年決算(草案)情況,請予審議。
2016年,全市各級財稅部門(mén)按照市委決策部署,積極應對各種困難,堅持穩中求進(jìn)總基調,狠抓收入征管,優(yōu)化支出結構,深化財稅改革,強化財政監管,全力以赴抓好各項財稅政策落實(shí),工資、運轉和民生等重點(diǎn)支出得到了有效保障,財政運行總體平穩。
一、2016年決算情況
(一)全市決算情況
1.一般公共預算收支決算情況
2016年全市一般公共預算收入完成77.3億元,為預算的102.8%,比上年增長(cháng)4.5%。其中,稅收收入完成61.2億元,為預算的106.7%,比上年增長(cháng)7.9%;非稅收入完成16.1億元,為預算的90.2%,比上年下降6.7%。
2016年初市十五屆人大五次會(huì )議通過(guò)的全市一般公共預算支出預算144.2億元,執行中由于上級下達專(zhuān)項補助及使用上年結轉資金等原因,增加了支出,依據《預算法》規定,全年支出預算調整為197.2億元,增加53億元。全市一般公共預算支出完成175.2億元,為調整預算的88.8%,比上年增長(cháng)6.3%。
全市一般公共預算收支平衡情況是:總收入350.9億元(其中當年一般公共預算收入77.3億元),總支出328.9億元(其中當年一般公共預算支出175.2億元),收支相抵滾存結余22億元(主要為結轉下年繼續使用的專(zhuān)項支出)。
2.政府性基金收支決算情況
2016年全市政府性基金收入完成14.5億元,為預算的35.3%,比上年下降41.7%。
2016年初市十五屆人大五次會(huì )議通過(guò)的全市政府性基金支出預算40.8億元。執行中由于土地出讓金收入短收等原因,減少了支出,依據《預算法》規定,全年支出預算調整為19.3億元,減少了21.5億元。全市政府性基金支出完成16.7億元,為調整預算的86.5%,比上年下降40%。
全市政府性基金收支平衡情況是:總收入45.3億元(其中當年政府性基金收入14.5億元),總支出42.7億元(其中當年政府性基金支出16.7億元),收支相抵滾存結余2.6億元(主要為結轉下年繼續使用的專(zhuān)項支出)。
3.財政專(zhuān)戶(hù)收支決算情況
2016年全市財政專(zhuān)戶(hù)收入(指教育專(zhuān)戶(hù),以下同)完成0.8億元,為預算的114%,比上年下降2%。財政專(zhuān)戶(hù)支出完成0.6億元,為預算的98.1%,比上年下降26.7%。
(二)市本級決算情況
1.一般公共預算收支決算情況
2016年市本級一般公共預算收入完成5.6億元(全部為非稅收入),為預算的101.4%,比上年下降19.3%。
2016年初市十五屆人大五次會(huì )議批準的市本級一般公共預算支出預算79.2億元,執行中由于上級下達專(zhuān)項補助、新增地方政府債券、調入預算穩定調節基金以及使用上年結轉資金等原因,全年支出預算調整為107.9億元,增加28.7億元。市本級一般公共預算實(shí)際支出完成87.8億元,為調整預算的81.4%,比上年增長(cháng)11.2%。
市本級一般公共預算收支平衡情況是:總收入167.4億元(其中當年一般公共預算收入5.6億元),總支出147.3億元(其中當年一般公共預算支出87.8億元),收支相抵滾存結余20.1億元(主要為結轉下年繼續使用的專(zhuān)項支出)。
2.政府性基金收支決算情況
2016年市本級政府性基金收入完成8.5億元,為調整預算的36.7%,比上年下降53.5%。
2016年初市十五屆人大五次會(huì )議批準的市本級政府性基金支出預算23.4億元。執行中由于土地出讓金收入短收等原因,減少了支出,依據《預算法》規定,全年支出預算調整為11.3億元,減少了12.1億元。市本級政府性基金支出僅完成9.1億元,為調整預算的80.5%,比上年下降52.5%。
市本級政府性基金收支平衡情況是:總收入38.5億元(其中當年政府性基金收入8.5億元),總支出36.3億元(其中當年政府性基金支出9.1億元),收支相抵滾存結余2.2億元(主要為結轉下年繼續使用的專(zhuān)項支出)。
3.財政專(zhuān)戶(hù)收支決算情況
2016年市本級財政專(zhuān)戶(hù)收入完成0.7億元,為預算的112.7%,比上年下降5%。財政專(zhuān)戶(hù)支出完成0.6億元,為預算的94%,比上年下降29.1%。
(三)2016年地方政府債務(wù)情況
2016年底全市政府債務(wù)余額為393.56億元,其中,市本級163.84億元,縣區級229.72億元。省政府批準我市2016年地方政府債務(wù)限額為402.31億元,其中,市本級170.92億元,縣區級231.39億元。
當年省轉貸我市地方政府債券138.07億元,其中,置換債券135.56億元,全部用于償還清理甄別的存量地方政府債務(wù);新增債券2.51億元。
二、2016年預算執行的主要特點(diǎn)和問(wèn)題
預算執行的主要特點(diǎn):
一是財政收入增幅由負轉正。2016年我市各級財稅部門(mén)努力克服經(jīng)濟下行壓力較大以及國家擴大減稅降費力度造成的減收影響,積極組織財政收入,努力挖潛增收,全市一般公共預算收入由2015年下降44.9%轉為4.5%,增幅排全省第六位,分別高于全省平均增幅和年初收入預算增幅1.1和2.5個(gè)百分點(diǎn),超額完成了預期目標。二是財政收入結構更加優(yōu)化。在確保收入質(zhì)量的基礎上,全市稅收占一般公共預算收入比重達79.1%,比上年提高2.5個(gè)百分點(diǎn),高于全省平均水平2.4個(gè)百分點(diǎn),其中五個(gè)主體稅種收入占稅收比重為69.1%,比上年提高7個(gè)百分點(diǎn)。財政部門(mén)組織的非稅收入占比15.4%,比上年下降7.7個(gè)百分點(diǎn),收入結構持續優(yōu)化。三是財政支出聚焦民生重點(diǎn)。繼續調整優(yōu)化支出結構,嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出,積極籌措并合理調度資金,工資、運轉、民生等支出得到了有效保障。全市涉及群眾利益的教育、文化體育與傳媒、社會(huì )保障和就業(yè)、醫療衛生、節能環(huán)保、城鄉社區事務(wù)、農林水事務(wù)、住房保障等支出占比八成以上。四是財政運行機制不斷完善。全面細化和改進(jìn)部門(mén)預算編制,進(jìn)一步完善了部門(mén)預算編制標準、公務(wù)用車(chē)定額標準以及公用經(jīng)費保障機制,項目預算與績(jì)效預算初步實(shí)現了一體編制。加強預算執行動(dòng)態(tài)管理,嚴格國庫資金集中撥付,完成財政專(zhuān)戶(hù)清理目標,確保了財政資金安全運行。
預算執行存在的矛盾和問(wèn)題:
一是財政增收基礎仍顯薄弱。由于我市是資源枯竭型老工業(yè)基地,城市轉型中接續產(chǎn)業(yè)不發(fā)達,支柱產(chǎn)業(yè)較為單一,稅收增長(cháng)缺乏穩定支撐,加上受政策性減收效應放大以及土地成交持續下降等多重因素影響,財政增收后勁不足,組織收入任務(wù)壓力較大。二是財政支出保障壓力巨大。落實(shí)國家和省穩增長(cháng)、調結構、促改革、惠民生等政策,實(shí)施社會(huì )保障政策提標等剛性支出有增無(wú)減,擴大政府有效投資、加快基礎設施建設、開(kāi)展扶貧攻堅工程等都需要強有力的財力支撐,加上土地出讓金嚴重短收對年度重點(diǎn)建設保障再度增加了困難,財政收支矛盾十分突出。三是養老保險支付風(fēng)險加大。2016年我市養老保險基金總收入64.1億元,總支出110.2億元,當年收支缺口46.1億元,累計缺口達122.9億元。我市千方百計籌措資金,保證了41.4萬(wàn)離退休人員養老金按時(shí)足額發(fā)放,并按時(shí)繳納6億元養老保險風(fēng)險基金以及償還1.1億元養老金借款利息。但由于保費費源受經(jīng)濟影響難有增長(cháng),銀行貸款補充養老保險受限,國有股權存量小減持難度大,財政承受能力有限無(wú)來(lái)源增加補助,養老保險已無(wú)可挖潛力。四是政府債務(wù)償還任務(wù)艱巨。2016年全市償還政府債務(wù)本息149.74億元(本金138.17億元、利息11.57億元),其中,市本級50.83億元(本金45.61億元,利息5.22億元),各縣區98.91億元(本金92.56億元,利息6.35億元)。盡管發(fā)行的置換債券基本覆蓋了當年到期政府債務(wù)本金,但償還利息仍通過(guò)財政資金掛賬墊付償還,償債負擔十分沉重。五是財政監管力度尚需加大。在財政管理及審計檢查過(guò)程中,也揭示了一些需要改進(jìn)的問(wèn)題,部分單位盤(pán)活資金使用效益不高、非稅收入收繳進(jìn)度滯后,個(gè)別單位存在擠占項目資金等現象,需進(jìn)一步加以監督規范。
三、2016年預算執行中采取的措施
一是圍繞發(fā)展主線(xiàn),助推經(jīng)濟社會(huì )轉型。充分利用國家稅費優(yōu)惠政策、設立投資引導基金、推廣PPP模式等吸引民間資本投入,積極推動(dòng)了我市特色旅游、電子商務(wù)和供銷(xiāo)系統及“三農”事業(yè)發(fā)展,采取新型貨幣化方式安置棚改和采沉搬遷實(shí)現了房地產(chǎn)去庫存。二是積極組織收入,促進(jìn)財力穩定增長(cháng)。與征收部門(mén)協(xié)調聯(lián)動(dòng),強化收入分析和調度,加大稅收稽查和規費清欠力度,加強土地出讓金管理,深挖增收潛力。同時(shí),竭盡全力爭取上級更大的政策和資金支持。三是強化支出管理,提高財政保障能力。科學(xué)安排并嚴格執行年初預算,依法履行預算調整程序,積極盤(pán)活財政存量資金,繼續加大厲行節約力度,全面統籌使用財政資金,全力加快預算執行進(jìn)度,千方百計“保工資、保運轉、保民生”。四是加強風(fēng)險管控,防范財政支付風(fēng)險。通過(guò)落實(shí)市縣區分擔機制、增加財政補助及爭取省借款等措施竭盡所能確保養老金發(fā)放、風(fēng)險基金繳納及部分借款利息償還。通過(guò)發(fā)行置換債券、調整債務(wù)結構、安排預算資金、財政墊資掛賬等方式及時(shí)償還到期債務(wù)本息。五是深化財稅改革,提升財政管理水平。進(jìn)一步深化了部門(mén)預算編制改革,持續推動(dòng)了國庫集中收付和非稅收入收繳管理改革,全面公開(kāi)了政府和部門(mén)預決算信息,配合做好了“營(yíng)改增”和資源稅改革以及公務(wù)用車(chē)改革等工作。六是嚴格依法理財,強化財政監管職能。開(kāi)展了非稅收入征繳情況等多項財政監督檢查,建立了財政內部控制制度,強化了全過(guò)程預算績(jì)效管理,清查了行政事業(yè)單位國有資產(chǎn),完成了財政專(zhuān)戶(hù)撤銷(xiāo)工作。
各位委員,2017年,財政改革發(fā)展任務(wù)依然十分艱巨。我們要按照市委的決策部署,迎難而上,開(kāi)拓進(jìn)取,扎實(shí)工作,努力完成全年目標任務(wù),加快推進(jìn)撫順老工業(yè)基地全面振興發(fā)展,以?xún)?yōu)異的成績(jì)迎接黨的十九大勝利召開(kāi)。