——2019年6月28日在撫順市第十六屆
人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第十一次會(huì )議上
撫順市財政局局長(cháng) 楊笑時(shí)
主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員:
我受市政府委托,向本次人大常委會(huì )會(huì )議報告撫順市2018年決算(草案)情況。
一、2018年決算情況
(一)全市決算情況
1.一般公共預算收支情況
2018年全市一般公共預算收入完成89.4億元,為預算的100.1%,比上年增長(cháng)10.2%。其中,稅收收入完成65.5億元,為預算的97.3%,比上年增長(cháng)5.5%;非稅收入完成23.9億元,為預算的108.8%,比上年增長(cháng)25.4%。
2018年全市一般公共預算支出完成209.6億元,為調整預算的90.6%,比上年增長(cháng)15%。
全市一般公共預算收支平衡情況是:總收入330億元,其中,一般公共預算收入89.4億元,上級補助收入139.1億元,債務(wù)轉貸收入52.4億元,上年結余20.1億元,調入資金3.7億元,調入預算穩定調節基金25.3億元。總支出308.2億元,其中,一般公共預算支出209.6億元,上解上級支出28.9億元,安排預算穩定調節基金21.1億元,債券還本支出48.6億元。收支相抵滾存結余21.8億元(主要為結轉下年繼續使用的專(zhuān)項支出)。
2.政府性基金收支情況
2018年全市政府性基金收入完成18.5億元,為預算的109.9%,比上年增長(cháng)121.5%,主要是土地出讓金增加等所致。
2018年全市政府性基金支出完成15.4億元,為調整預算的80.1%,比上年增長(cháng)32.3%。主要是收入增加相應影響支出。
全市政府性基金收支平衡情況是:總收入27.8億元,其中,政府性基金收入18.5億元,上級補助收入1.7億元,債務(wù)轉貸收入6億元,上年結余1.5億元,調入資金0.1億元。總支出24億元,其中,政府性基金支出15.4億元,調出資金2.5億元,債務(wù)還本支出6.1億元。收支相抵滾存結余3.8億元(主要為結轉下年繼續使用的專(zhuān)項支出)。
3.社會(huì )保險基金收支情況
全市社會(huì )保險基金收入完成171.4億元,為預算的129.5%,比上年增長(cháng)68.4%。全市社會(huì )保險基金支出完成209.2億元,比上年增長(cháng)29.9%。收支增長(cháng)主要是養老保險基金、城鎮職工基本醫療保險基金收支增長(cháng)所致。
(二)市本級決算情況
1.一般公共預算收支情況
2018年市本級一般公共預算收入完成12.7億元,為調整預算的112.7%,比上年增長(cháng)51.4%。市本級稅收收入0.2億元,為調整預算的38.8%,全部為2018年新增的環(huán)境保護稅收入;非稅收入12.5億元,為調整預算的115.4%,增長(cháng)49.6%。
2018年市本級一般公共預算支出完成110.6億元,為調整預算的86%,比上年增長(cháng)27.4%。
市本級一般公共預算收支平衡情況是:總收入174.7億元,其中,一般公共預算收入12.7億元,上級補助收入57.5億元,下級上解收入38.9億元,債務(wù)轉貸收入21.7億元,上年結余18.2億元,調入資金1.2億元,調入預算穩定調節基金24.5億元。總支出156.7億元,其中,一般公共預算支出110.6億元,上解上級支出5億元,債券還本支出21.4億元,安排預算穩定調節基金19.7億元。收支相抵滾存結余18億元(主要為結轉下年繼續使用的專(zhuān)項支出)。
2.政府性基金收支情況
2018年市本級政府性基金收入13.1億元,為調整預算的67.4%,增長(cháng)141.1%。
2018年市本級政府性基金支出完成9.7億元,為調整預算的72.4%,比上年增長(cháng)73.4%。增加原因同全市。
市本級政府性基金收支平衡情況是:總收入14.8億元,其中,政府性基金收入13.1億元,上級補助收入0.4億元,上年結余1.3億元。總支出11.1億元,其中,政府性基金支出9.7億元,補助下級支出0.7億元,調出資金0.7億元。收支相抵滾存結余3.7億元(主要為結轉下年繼續使用的專(zhuān)項支出)。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支情況
市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.8億元,為調整預算的100.1%。加上上級財政轉移性收入1.3億元、上年結余收入6.4億元,總收入合計為9.5億元。市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出4.1億元,增長(cháng)12.8倍。加上市對下轉移性支出3.4億元、結轉下年支出2億元,總支出合計為9.5億元。
4.社會(huì )保險基金收支情況
市本級社會(huì )保險基金收入完成146.2億元,為預算的128.5%,比上年增長(cháng)57.2%。市本級社會(huì )保險基金支出完成189.1億元,比上年增長(cháng)23.6%。收支增長(cháng)原因同全市。
(三)2018年地方政府債務(wù)情況
2018年省政府批準我市地方政府債務(wù)限額為406.4億元,2018年底全市地方政府債務(wù)余額為385.5億元,其中,市本級163億元,縣區222.5億元。
2018年省轉貸我市地方政府債券58.4億元,其中,市本級21.7億元,轉貸縣區36.7億元。從債券類(lèi)別看,新增債券4.1億元,用于水體整治、產(chǎn)業(yè)聚集區配套基礎設施建設、供水、供熱等公益性項目資本支出,置換債券(含再融資債券)54.3億元,用于償還清理甄別認定的存量地方政府債務(wù)和當年到期的地方政府債券。
二、2018年落實(shí)市人代會(huì )決議情況及預算執行成效
2018年,面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢,全市各級財稅部門(mén)全面貫徹落實(shí)習近平總書(shū)記在遼寧考察時(shí)和在深入推進(jìn)東北振興座談會(huì )上的重要講話(huà)精神,持之以恒落實(shí)新發(fā)展理念,嚴格執行市人大有關(guān)決議要求和批準的預算,強化依法理財,推進(jìn)財政改革,防范資金風(fēng)險,保障和改善民生,實(shí)現了預算收支平衡,在促進(jìn)經(jīng)濟社會(huì )穩定發(fā)展中發(fā)揮了積極作用。
(一)落實(shí)市人大預算審查決議情況
按照撫順市第十六屆人民代表大會(huì )第一次會(huì )議有關(guān)決議,全市各級財稅部門(mén)重點(diǎn)開(kāi)展了以下工作:
1.實(shí)施積極財政政策,支持經(jīng)濟健康發(fā)展。一是貫徹執行國家減稅降費各項優(yōu)惠政策,激發(fā)市場(chǎng)主體活力,促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展壯大。二是創(chuàng )新財政支持方式,推進(jìn)建立重點(diǎn)企業(yè)引導基金,鼓勵支持企業(yè)發(fā)展壯大。三是推動(dòng)新舊動(dòng)能加速轉化,有效發(fā)揮財政資金杠桿作用,進(jìn)一步支持戰略新興、重大產(chǎn)業(yè)等項目引進(jìn)和發(fā)展。四是積極實(shí)施一事一議財政獎補村內道路和美麗鄉村示范村等建設,實(shí)施鄉村振興戰略,促進(jìn)現代農業(yè)和農業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。
2.強化財政收入征管,確保財力穩定增長(cháng)。一是加強財稅部門(mén)協(xié)調配合,密切跟蹤收入形勢和重點(diǎn)稅源,加強收入分析和組織調度,完成了全年收入預期。二是規范非稅收入征管,加強土地出讓成本及收益管理,做到依法征收、均衡入庫。三是認真研究國家政策導向,積極反映地方實(shí)際困難,全方位、寬領(lǐng)域、多層次爭取上級政策支持和資金補助,增加可用財力,2018年全市獲得上級補助資金133.4億元、地方政府債券58.4億元,有效地緩解了財力緊張局面,減輕了政府償債壓力。
3.大力優(yōu)化支出結構,增強財政保障能力。一是堅持預算剛性約束,強化預算執行動(dòng)態(tài)監控,從嚴控制預算調整及追加事項,規范預算執行,提高預算約束力。二是堅持厲行節約,嚴控“三公”經(jīng)費和一般性支出,同時(shí)貫徹落實(shí)省政府要求,進(jìn)一步梳理支出預算,最大限度壓減支出項目,并按規定將壓減的資金全部用于民生保障支出。三是繼續依規抓好財政存量資金盤(pán)活工作,發(fā)揮資金最大效用,集中財力保障政權運轉和民生改善等方面剛性支出,2018年全市民生等重點(diǎn)支出占總支出比重達80%以上。
4.深入推進(jìn)財稅改革,健全財政體制機制。一是落實(shí)縣鄉財政體制改革部署,及時(shí)出臺了完善縣鄉財政體制實(shí)施意見(jiàn),設立恢復了鄉鎮金庫,充分調動(dòng)鄉鎮立足自身狠抓收入的積極性,壯大鄉鎮自有財力規模,實(shí)現“分灶吃飯”。二是推進(jìn)“飛地經(jīng)濟”政策貫徹實(shí)施,激發(fā)基層經(jīng)濟發(fā)展潛力,促進(jìn)區域經(jīng)濟對接,做大縣鄉財政收入。三是做好市直公益性事業(yè)單位優(yōu)化整合后財政資金撥付工作,并針對改革工作帶來(lái)影響,全面部署2019年預算管理工作,確保部門(mén)預算編制有序順利實(shí)施。
5.防范化解支付風(fēng)險,保障財政平穩運行。一是防范養老金支付風(fēng)險。通過(guò)落實(shí)市縣區分擔機制、增加財政補助、壓縮一般性支出,以及使用銀行貸款等諸多措施,確保了全市企業(yè)離退休職工養老金按時(shí)足額發(fā)放,但同時(shí)也形成了較大額度的養老債務(wù)。二是化解政府債務(wù)償還風(fēng)險。通過(guò)建立動(dòng)態(tài)監控體系,精準管控,確保了我市債務(wù)余額控制在省政府核定的債務(wù)限額以?xún)龋⒎e極采取多種方式化解存量政府性債務(wù),超額完成省政府化債考核目標,全力保障財政平穩運行。
(二)2018年主要支出政策執行成效
一是落實(shí)財政支農政策。籌措資金35億元(中央扶貧監控統一平臺),推動(dòng)扶貧攻堅各項工作有序開(kāi)展,重點(diǎn)保障設施農業(yè)、耕地地力保護、林業(yè)企業(yè)發(fā)展、職業(yè)農民培訓、產(chǎn)業(yè)扶貧發(fā)展等,推進(jìn)扶持村級經(jīng)濟發(fā)展試點(diǎn)項目和“一事一議”村內道路建設穩步實(shí)施。二是支持生態(tài)環(huán)境治理。籌措資金2.9億元,積極做好中央環(huán)保督察系列工作,加強生態(tài)環(huán)保和綜合防治,支持環(huán)境保護綜合監管、環(huán)境監測、環(huán)境執法能力建設,保障大氣、水、土壤污染防治專(zhuān)項治理等實(shí)施。三是提升文教發(fā)展水平。統籌使用省專(zhuān)項資金0.4億元,重點(diǎn)解決農村義務(wù)教育學(xué)校“大班額”“大通鋪”問(wèn)題,撥付資金0.2億元,支持全民健身等群眾體育事業(yè)發(fā)展。四是保障基本民生需求。籌措資金4.8億元,完善城鄉最低生活保障制度,提高城鄉低保標準,籌措資金137.7億元,保障了44.2萬(wàn)名企業(yè)離退休職工養老金按時(shí)足額發(fā)放。五是改善城鄉基本功能。向上爭取專(zhuān)項資金5.6億元,促進(jìn)保障房租賃補貼、棚改等各項工作順利開(kāi)展,撥付資金4.9億元,保障公園管護、城市設施維養、環(huán)境衛生建設、城市設施建設改造等有效實(shí)施。
三、存在的問(wèn)題及下一步工作措施
2018年,全市財政管理不斷改進(jìn)和加強,但財政運行中還存在一些矛盾和問(wèn)題。主要表現在:財政收入穩定增長(cháng)的基礎還不牢固,保工資、保運轉、保基本民生等剛性支出壓力依然較大,彌補養老金缺口壓力十分巨大,化解存量債務(wù)任務(wù)依舊繁重,部門(mén)預算執行進(jìn)度有待進(jìn)一步提高,保障預算安排科學(xué)、有效的機制還需進(jìn)一步完善等。對此,各級政府及有關(guān)部門(mén)已高度重視,并將繼續采取有力措施積極解決。同時(shí),我們還將按照市十六屆人大二次會(huì )議的有關(guān)決定、決議以及本次會(huì )議提出的要求,在繼續落實(shí)好各項財稅政策的基礎上,重點(diǎn)抓好以下工作:
(一)抓好財稅政策落實(shí),增強經(jīng)濟發(fā)展動(dòng)力。一是全面貫徹落實(shí)國家各項減稅降費政策,支持實(shí)體經(jīng)濟發(fā)展,扶持企業(yè)發(fā)展壯大。二是全面做好“雙招雙引”保障工作,堅持工業(yè)立市、工業(yè)強市、產(chǎn)業(yè)興市,推進(jìn)全市經(jīng)濟轉型振興。三是發(fā)揮政策引導和政府資金杠桿作用,積極培育旅游發(fā)展新動(dòng)能,促進(jìn)旅游業(yè)與文化、工業(yè)、農業(yè)、健康、冰雪、體育等產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展。
(二)組織財政各項收入,大力深挖增收潛力。一是強化稅收征管保障,建立完善綜合治稅機制,全力做大稅收規模。二是深挖增收潛力,加強預算執行分析和形勢研判,對主體稅種及重點(diǎn)稅源開(kāi)展納稅評估和稅務(wù)稽查,充分挖掘增收潛力。三是全面加強非稅收繳工作,加大建設規費收繳力度,嚴防跑冒滴漏,力保財政收入應繳盡繳。四是深入挖掘我市差異化特點(diǎn),緊密關(guān)注國家、省政策走向,多渠道、寬領(lǐng)域爭取上級政策和資金支持,不斷培植壯大財源。
(三)貫徹落實(shí)“緊日子”要求,提高資金使用效益。一是牢固樹(shù)立政府過(guò)“緊日子”思想,對年初預算進(jìn)行認真梳理,進(jìn)一步壓減非急需、非剛性支出,削減或取消低效無(wú)效資金。二是積極盤(pán)活各領(lǐng)域的財政資金,統籌用于“三保”等支出,增加財政資金有效供給。三是硬化預算約束,嚴格控制執行中預算追加,切實(shí)加快預算執行進(jìn)度,強化預算單位當年預算執行與下年預算安排掛鉤機制,提升預算執行質(zhì)量。
(四)加強政府債務(wù)管理,全力守住風(fēng)險底線(xiàn)。一是依法依規管理政府性債務(wù),嚴格控制政府債務(wù)規模,健全地方政府債務(wù)限額及政府債務(wù)余額納入預算公開(kāi)范圍的常態(tài)機制。二是積極化解存量債務(wù),加快推進(jìn)和落實(shí)各項化債措施,有序推進(jìn)政府存量債務(wù)置換。三是完善債務(wù)風(fēng)險預警和風(fēng)險監測機制,積極籌措資金確保政府債務(wù)按時(shí)足額還本付息,牢牢守住不發(fā)生區域性債務(wù)風(fēng)險的底線(xiàn)。
(五)持續深化財政改革,大力完善財政體系。一是有效落實(shí)預算管理制度改革,建立健全預算編制與預算執行、資金結轉和結余以及資產(chǎn)管理有機結合的機制。二是深入推進(jìn)預決算公開(kāi)工作,進(jìn)一步完善公開(kāi)平臺建設,不斷做好政府及部門(mén)預決算、“三公”經(jīng)費預算等信息公開(kāi),實(shí)現財政管理制度的規范、公開(kāi)透明。三是嚴格按照放管服要求,推進(jìn)政府購買(mǎi)服務(wù)改革實(shí)施,促進(jìn)政府職能轉變,改善公共服務(wù)供給。
各位委員,2019年,財政增收節支保平衡的任務(wù)十分艱巨,財政工作面臨的形勢依然嚴峻。全市各級財稅部門(mén)將緊緊圍繞市委總體工作要求和全市經(jīng)濟工作會(huì )議各項部署,牢固樹(shù)立“實(shí)、好、干”工作理念,在市人大監督指導下,堅持穩中求進(jìn)工作總基調,凝神聚力,主動(dòng)作為,砥礪前行,努力完成全年各項預算收支任務(wù),為推動(dòng)我市經(jīng)濟和社會(huì )事業(yè)健康發(fā)展做出新的貢獻。
以上報告,請予審議。