——2021年6月24日在撫順市第十六屆人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第二十次會(huì )議上
一、2020年決算情況
(一)全市決算情況
1.一般公共預算收支情況
2020年全市一般公共預算收入76.7億元,為預算的100.1%,比上年增長(cháng)2%。其中,稅收收入53.4億元,為預算的93.4%,比上年下降8.3%;非稅收入23.3億元,為預算的119.8%,比上年增長(cháng)36.9%。
全市一般公共預算支出205.1億元,為調整預算的93.4%,比上年下降1.5%(如考慮企業(yè)職工養老保險省級統籌等因素,同口徑增長(cháng)6.6%)。
全市一般公共預算收支平衡情況:總收入327億元,其中:一般公共預算收入76.7億元;上級補助收入149.6億元;債務(wù)轉貸收入57.6億元;上年結余18.4億元;調入資金8.8億元;動(dòng)用預算穩定調節基金15.9億元。總支出327億元,其中:一般公共預算支出205.1億元;上解上級支出25.9億元;債券還本支出54.8億元;安排預算穩定調節基金26.7億元;年終結余14.5億元(主要為結轉下年繼續使用的項目資金)。
2.政府性基金預算收支情況
2020年全市政府性基金收入15.2億元,為預算的60.7%,比上年下降7.4%,其中,土地出讓金收入12.1億元,下降12.8%。
全市政府性基金支出29億元,為調整預算的84.9%,比上年增長(cháng)83.5%。其中,以土地出讓金安排的支出10.3億元,下降16.3%。
全市政府性基金收支平衡情況:總收入44億元,其中:政府性基金收入15.2億元;上級補助收入8.3億元;債務(wù)轉貸收入16億元;上年結余4.5億元。總支出44億元,其中:政府性基金支出29億元;調出資金5.8億元;債務(wù)還本支出4.1億元;年終結余5.1億元(主要為結轉下年繼續使用的項目資金)。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支情況
2020年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.9億元,比上年增長(cháng)7.7%。
全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出1.8億元,比上年下降88.1%。
全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支平衡情況:總收入4.9億元,其中:國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.9億元;上級補助收入0.3億元;上年結余2.7億元。總支出4.9億元,其中:國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出1.8億元;調出資金1.4億元;年終結余1.7億元。
4.社會(huì )保險基金預算收支情況
2020年全市社會(huì )保險基金收入218.2億元,為預算的150%,比上年下降0.9%。全市社會(huì )保險基金支出216.5億元,比上年增長(cháng)4.8%。
(二)市本級決算情況
1.一般公共預算收支情況
2020年市本級一般公共預算收入11.7億元,為預算的161.1%,比上年增長(cháng)185.1%。其中:稅收收入0.2億元,為預算的104.4%,比上年增長(cháng)18.9%;非稅收入11.5億元,為預算的162.7%,比上年增長(cháng)192.5%。
市本級一般公共預算支出92.4億元,為調整預算的90%,比上年下降10.2%(如考慮企業(yè)職工養老保險省級統籌等因素,同口徑增長(cháng)6%)。
市本級一般公共預算收支平衡情況:總收入159.9億元,其中:一般公共預算收入11.7億元;上級補助收入51.1億元;下級上解收入32.4億元;債務(wù)轉貸收入28.9億元;上年結余14億元,調入資金6.7億元;動(dòng)用預算穩定調節基金15.1億元。總支出159.9億元,其中:一般公共預算支出92.4億元;上解上級支出4.1億元;債券還本支出29.3億元;安排預算穩定調節基金23.9億元;年終結余10.2億元(主要為結轉下年繼續使用的項目資金)。
2.政府性基金預算收支情況
2020年市本級政府性基金收入10.2億元,為預算的45.4%,比上年下降0.5%。其中,土地出讓金收入7.8億元,比上年下降6%。
市本級政府性基金支出13.7億元,為調整預算的77.5%,比上年增長(cháng)48.6%。其中,以土地出讓金收入安排的支出3.1億元,下降59.5%。
市本級政府性基金收支平衡情況:總收入37.7億元,其中:政府性基金收入10.2億元;上級補助收入8.3億元,債務(wù)轉貸收入16億元;調入資金0.1億元;上年結余3.1億元。總支出37.7億元,其中:政府性基金支出13.7億元;補助下級支出6.6億元;債務(wù)轉貸支出8.7億元;調出資金4.7億元,年終結余4億元(主要為結轉下年繼續使用的項目資金)。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支情況
2020年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.9億元,為預算的49.8%,比上年增長(cháng)7.7%。
市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出1.2億元,比上年下降89.8%。
市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支平衡情況:總收入3.7億元,其中:國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.9億元;上級補助收入0.3億元;上年結余1.5億元。總支出3.7億元,其中:國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出1.1億元;調出資金1.4億元;年終結余1.2億元。
4.社會(huì )保險基金預算收支情況
2020年市本級社會(huì )保險基金收入199.8億元,為預算的157%,下降比上年0.5%。市本級社會(huì )保險基金支出199.7億元,比上年增長(cháng)8.1%。
(三)2020年地方政府債務(wù)情況
根據省財政廳《關(guān)于再次下達2020年政府債務(wù)限額的通知》(遼財債管〔2021〕34號),省政府收回我市政府債務(wù)限額7億元,收回調整后,我市2020年政府債務(wù)限額為418.75億元,其中:市本級178.97億元,縣區239.78億元。年底全市地方政府債務(wù)余額為393.97億元,其中:市本級170.04億元;縣區223.93億元。
2020年省轉貸我市地方政府債券73.53億元,主要用于公益性項目資本支出及償還清理甄別認定的存量地方政府債務(wù)和當年到期的地方政府債券。其中:市本級36.2億元;轉貸縣區37.33億元。
二、落實(shí)市人大決議情況和預算執行成效
2020年,全市各級財稅部門(mén)堅持以習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想為指導,按照市委決策部署,積極應對減稅降費、新冠肺炎疫情等各種減收增支因素影響,嚴格執行市十六屆人大三次會(huì )議批準的預算,聚焦做好“六穩”工作、落實(shí)“六保”任務(wù),加大財政資金統籌調度力度,切實(shí)保障重點(diǎn)領(lǐng)域和民生支出,為我市統籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展提供了有力支撐。
(一)提高站位抓落實(shí),著(zhù)力發(fā)揮財政政策作用
全力支持新冠疫情防控。實(shí)施醫療費用補助,建立設備防疫物資采購綠色通道,建立防控專(zhuān)項資金快速撥付通道,為疫情防控開(kāi)通7×24全天候綠色撥款通道,保障疫情期間生活物資供應、防控物資生產(chǎn)補助等資金需求,全年累計撥付資金1億元。
全面落實(shí)助企紓困政策。加大減稅降費力度,不折不扣落實(shí)好國家和省出臺的各項減稅降費政策,全年新增減稅降費15.8億元。緩解企業(yè)資金壓力,撥付企業(yè)幫扶資金513萬(wàn)元,提供創(chuàng )業(yè)擔保貸款7.9億元,撥付財政貼息資金2888萬(wàn)元。
全程監管用好直達資金。建立直達資金使用情況定期調度通報機制,第一時(shí)間分配和下達資金,利用財政直達資金監控系統,實(shí)現全過(guò)程資金監控,確保資金和監管同步“一竿子插到底”。全年累計獲得中央直達資金22.4億元,預算指標分配進(jìn)度為100%,支出18.5億元,進(jìn)度為82.5%。
(二)增收節支守“三保”,全力增強財政保障能力
千方百計增加收入。開(kāi)展稅費綜合整治,規范征收秩序,堵塞征管漏洞,增加財政收入,全年累計追繳陳欠耕地占用稅1.2億元、基礎設施配套費1.1億元。清理盤(pán)活資金資產(chǎn),全年盤(pán)活收回存量資金 14.5億元,收繳入庫資產(chǎn)拍賣(mài)和出租收入927.6萬(wàn)元。積極向上爭取資金,建立部門(mén)和縣區聯(lián)動(dòng)機制,全年獲得上級補助資金147.5億元,同比增長(cháng)10.4%。
精打細算壓減支出。牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想,市本級在年初預算壓減一般性支出13.9%的基礎上,對2020年預算進(jìn)行全面梳理,繼續壓減非急需非剛性支出1.2億元,壓減比例超過(guò)50%。對保留的預算項目從嚴控制、講求績(jì)效,緩解財政運行緊平衡壓力,除疫情防控、應急支出需求外,原則上不安排新增支出,把有限的資金用于“三保”等重點(diǎn)剛性支出。
履職盡責兜牢“三保”。及時(shí)將中央特殊轉移支付資金全部下達縣區,彌補“三保”支出缺口,并設定專(zhuān)人專(zhuān)區調度“三保”支出情況,建立“三保”支出周調度、庫款日監測工作機制,切實(shí)兜牢“三保”底線(xiàn)。同時(shí)增加對縣區資金調度頻次和力度,將省階段性提高財政留用比例資金全部撥付縣區,增強縣區財政資金調劑能力,全力保障基層運轉。
(三)攻堅克難敢擔當,助力打贏(yíng)三大攻堅戰
決戰決勝脫貧攻堅。加大扶貧資金投入,全年累計下達扶貧資金1.6億元;推動(dòng)貧困農民脫貧增收、促進(jìn)婦女創(chuàng )業(yè),投放“惠農貸”貸款2.6億元;防止困難家庭學(xué)生失學(xué),及時(shí)撥付教育資助體系資金3434萬(wàn)元;助力貧困地區脫貧,采購貧困地區農副產(chǎn)品302.3萬(wàn)元。
持續改善生態(tài)環(huán)境。積極爭取中央和省在政策和資金方面的支持,全年累計爭取生態(tài)環(huán)保、土地治理方面資金8.9億元。發(fā)揮財政資金引導作用,運用PPP方式,引導社會(huì )資本投資污染防治項目,審核入庫高新區凈水、污水處理兩個(gè)PPP項目。投入資金3.2億元,支持大伙房水源地治理和保護工作。
防范化解重大風(fēng)險。置換原PPN債務(wù)和養老保險貸款,減少年利息支出近4000萬(wàn)元,節本降息緩解短期償債壓力。建立“借、用、還”相統一的政府舉債融資機制,切實(shí)做到科學(xué)合理舉債、規范高效用債、及時(shí)足額償債。完善債務(wù)風(fēng)險“防、化、管”的閉環(huán)管理機制,牢牢守住不發(fā)生系統性風(fēng)險的底線(xiàn)。
(四)統籌資金促發(fā)展,大力支持地方經(jīng)濟建設
積極發(fā)揮債券效益。精密謀劃申報新增債券需求項目,努力爭取省新增債務(wù)限額支持,為政府重點(diǎn)公益性投資項目提供資金保障,彌補重點(diǎn)項目建設資金不足,充分發(fā)揮債務(wù)資金在穩投資、擴內需、補短板、強弱項方面的積極作用,形成對投資和經(jīng)濟的有效拉動(dòng)。全年共發(fā)行政府新增債券15億元,比上年增長(cháng)194.7%。
支持一產(chǎn)業(yè)穩定。籌措市級資金958.5萬(wàn)元,推動(dòng)實(shí)施藏糧于地、藏糧于技戰略,支持建設高標準農田。落實(shí)農業(yè)各項補貼政策,全年投入耕地地力保護、農機具購置補貼和目標價(jià)格補貼資金2.6億元。落實(shí)產(chǎn)糧(油)大縣獎勵政策,全年下達獎勵資金2066萬(wàn)元。
支持二產(chǎn)業(yè)轉型。建立“兩新一重”項目?jì)鋷欤瑺幦∷念?lèi)重點(diǎn)項目資金25.9億元。繼續支持頁(yè)巖氣、煤層氣等非常規天然氣開(kāi)采利用,全年撥付補貼資金258.5萬(wàn)元。支持西露天礦綜合治理與整合利用,撥付西露天北邦居民避險搬遷補償費等1336萬(wàn)元。
支持三產(chǎn)業(yè)發(fā)展。支持餐飲服務(wù)業(yè)發(fā)展,利用財政資金開(kāi)展發(fā)票有獎活動(dòng),調動(dòng)消費積極性,加強市場(chǎng)活躍度,促進(jìn)餐飲業(yè)復產(chǎn)復業(yè)復市,全年撥付獎金及宣傳費用114萬(wàn)元。支持文化旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展,加強公共文化體育建設,全年撥付財政資金2.3億元。
(五)聚焦重點(diǎn)保民生,致力提升人民群眾獲得感
支持保居民就業(yè)。把保就業(yè)作為重中之重,千方百計穩定和擴大就業(yè),全年撥付就業(yè)補助資金2.3億元,用于發(fā)放就業(yè)困難人員社會(huì )保險補貼、公益性崗位補貼及職業(yè)培訓補貼等。加大失業(yè)保險穩崗返還力度,發(fā)揮失業(yè)保險穩崗返還政策效應,全年發(fā)放穩崗返還補貼1.8億元。
支持優(yōu)先發(fā)展教育。積極應對疫情影響,為我市順利舉辦中、高考提供資金保障。支持農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃,促進(jìn)農村義務(wù)教育均衡發(fā)展。完善城鄉義務(wù)教育經(jīng)費保障機制,實(shí)施班主任津貼政策。全年投入各類(lèi)教育資金22億元,
支持建設健康撫順。撥付資金0.2億元,支持全面實(shí)施基本藥物制度,減輕群眾用藥負擔。撥付資金1.3億元,支持基本公共衛生均等化全面覆蓋。撥付資金0.4億元,支持推進(jìn)公立醫院改革全面覆蓋。
支持提高社保水平。累計籌措企業(yè)養老保險地方配套資金3.5億元,確保養老金按時(shí)足額發(fā)放。撥付資金4.4億元,支持將城鄉居民基本醫療保險人均財政補助標準提高到每年550元;兜底民生,累計撥付困難群眾基本生活救助補助資金4.7億元。
(六)深化職能重績(jì)效,努力提高財政管理水平
規范預決算公開(kāi)。深入落實(shí)預算管理制度改革要求,通過(guò)預決算公開(kāi)促規范、防風(fēng)險,主動(dòng)及時(shí)向社會(huì )公開(kāi)政府預決算信息,指導督促預算單位真實(shí)準確公開(kāi)部門(mén)預決算及“三公”經(jīng)費、政府采購預算等信息,推動(dòng)財政管理更加規范有序、公開(kāi)透明。
完善預算編制。市本級在2021年部門(mén)預算編制中,首次將經(jīng)營(yíng)性收入等單位資金收支列入部門(mén)預算統一編制,實(shí)現部門(mén)各項收支全部納入預算管理的突破,進(jìn)一步加強部門(mén)綜合預算管理,提高部門(mén)預算的完整性和各類(lèi)資金的統籌能力,為推進(jìn)預算管理一體化奠定基礎。
推進(jìn)績(jì)效預算。逐步建立全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預算績(jì)效管理體系,市本級績(jì)效預算全年共編制非涉密項目743個(gè),涉及資金78.6億元。同時(shí)對2018-2019年度一事一議美麗鄉村示范村項目實(shí)施重點(diǎn)績(jì)效評價(jià),涉及資金8300萬(wàn)元,有效提高資金使用效益。
三、下一步工作措施
2020年,面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢和更加突出的財政收支矛盾,全市各級財稅部門(mén)攻堅克難,求實(shí)應對,盡最大努力完成了既定的各項工作任務(wù),實(shí)現了財政收支平衡,但我們也清醒地認識到,財政運行和財政工作還面臨一些困難和問(wèn)題,主要是經(jīng)濟恢復發(fā)展動(dòng)力尚顯不足,稅源基礎依然較為薄弱,財政增收壓力較大;“三保”、償債等剛性支出有增無(wú)減,財政收支矛盾十分突出,甚至有愈演愈烈之勢等等。因此,我們將認真落實(shí)市人大對財政預算管理的意見(jiàn)建議,繼續采取有力措施,進(jìn)一步夯實(shí)財源基礎,積極增收節支,努力實(shí)現全年預算目標,確保財政收支平衡。
一是著(zhù)力培植壯大財源。全面落實(shí)減稅降費政策,確保企業(yè)享受政策紅利。落實(shí)國家直達資金擴圍提效要求,確保財政資金更準、更好用到基層急需和惠企利民領(lǐng)域。繼續落實(shí)社會(huì )保險階段性減免及企業(yè)穩崗返還等政策,減輕企業(yè)壓力。積極申報新增債券需求項目,籌措資金支持和服務(wù)重大項目建設,推動(dòng)擴大有效投資。利用政府引導基金和財政貼息,吸引社會(huì )資本,發(fā)揮財政資金杠桿作用,支持經(jīng)濟發(fā)展。
二是著(zhù)力挖掘增收潛力。深入開(kāi)展稅費綜合整治,建立欠稅共治工作專(zhuān)班,形成全員治稅(費)合力。加強政策信息公開(kāi)化和稅費征管規范化,全面落實(shí)國家各項稅收優(yōu)惠政策,激發(fā)市場(chǎng)主體活力,促進(jìn)經(jīng)濟良性發(fā)展,實(shí)現財政增收。強化對重點(diǎn)稅源的跟蹤管理,形成齊抓共管新格局,確保稅費應收盡收。加大資產(chǎn)盤(pán)活力度,積極探索實(shí)施PPP項目,拓寬增收渠道。
三是著(zhù)力保障重點(diǎn)支出。全力支持常態(tài)化疫情防控、“六穩”“六保”等各項重點(diǎn)工作,將政府過(guò)緊日子的要求落實(shí)落細。深化零基預算改革,量入為出、量力而行,嚴把預算支出關(guān)口。繼續大力壓減一般性支出,嚴控非急需非剛性支出,優(yōu)先保障基本民生、工資和運轉支出,兜牢兜實(shí)“三保”底線(xiàn)。積極申報新增債券,籌措資金支持和服務(wù)重大項目建設,推動(dòng)擴大有效投資。
四是著(zhù)力提升管理水平。全面推進(jìn)預算一體化改革,按照省一體化建設總體要求,結合我市實(shí)際,建立我市預算管理一體化業(yè)務(wù)規范體系,實(shí)現系統整合和信息集成,提高預算管理水平。強化預算績(jì)效管理,制定《全面實(shí)施預算績(jì)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》,建設以績(jì)效為導向的預算分配機制,提高財政資金使用效益。深化非稅收入收繳電子化改革,推行電子票據應用,實(shí)現手機銀行、微信等多種渠道繳款,提高便民服務(wù)水平。
五是著(zhù)力防范系統風(fēng)險。堅決兜牢基層“三保”底線(xiàn),壓實(shí)“縣級為主、市級兜底、省級統籌”責任,落實(shí)落細“一縣一策”、專(zhuān)人專(zhuān)區、工資專(zhuān)戶(hù)等工作機制,足額安排“三保”支出預算。加強地方政府債務(wù)管理,堅決遏制違法違規舉債,千方百計多渠道化解存量債務(wù)。強化國庫庫款運行監測,對庫款保障水平低于合理區間的縣區督促其采取有效措施加以解決。規范暫付性款項管理,努力完成減存控增任務(wù)。
2021年,我市財政工作面臨的困難很多,供需矛盾更加突出。我們要在市委、市政府的正確領(lǐng)導下,在市人大的依法監督和市政協(xié)的民主監督下,在社會(huì )各界的理解支持下,緊緊圍繞全市中心工作,砥礪前行,扎實(shí)工作,努力實(shí)現預算收支目標,為推動(dòng)撫順經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展做出積極貢獻!