關(guān)于撫順市2022年財政決算的報告
關(guān)于撫順市2022年財政決算的報告
——2023年6月20日在撫順市第十七屆
人民代表大會(huì )常務(wù)委員會(huì )第十次會(huì )議上
撫順市財政局局長(cháng) 高貞璞
主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員：
2022年全市財政決算已經(jīng)編制完成。受市政府委托，我向本次常委會(huì )報告2022年全市財政決算情況，請予審議。
一、2022年決算情況
（一）全市決算情況
1.一般公共預算收支情況
2022年全市一般公共預算收入60.8億元，為調整預算的99.2%，比上年下降20.9%，扣除留抵退稅因素后下降13.7%。其中，稅收收入41.8億元，為調整預算的97%，比上年下降25.7%，扣除留抵退稅因素后下降15.8%；非稅收入19億元，為調整預算的104.4%，比上年下降8%。
全市一般公共預算支出173.8億元，為調整預算的79.3%，比上年增長(cháng)5.9%。
全市一般公共預算收支平衡情況：總收入326.9億元，其中：一般公共預算收入60.8億元，上級補助收入133.2億元，債務(wù)轉貸收入61.5億元，上年結余35.3億元，調入資金11.7億元，動(dòng)用預算穩定調節基金24.4億元。總支出326.9億元，其中：一般公共預算支出173.8億元，上解上級支出25億元，債務(wù)還本支出60.4億元，安排預算穩定調節基金22.1億元， 區域間轉移性支出0.1億元，年終結余45.5億元（主要為結轉下年繼續使用的項目資金）。
2.政府性基金預算收支情況
2022年全市政府性基金收入11.3億元，為調整預算的65.6%，比上年增長(cháng)16.1%，其中：國有土地使用權出讓收入7.7億元，比上年增長(cháng)8.4%。
全市政府性基金支出19.8億元，為調整預算的73.6%，比上年增長(cháng)21.2%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出3.5億元，下降24.9%。
全市政府性基金收支平衡情況：總收入35億元，其中：政府性基金收入11.3億元，上級補助收入1.7億元，債務(wù)轉貸收入17億元，上年結余4.2億元，調入資金0.8億元。總支出35億元，其中：政府性基金支出19.8億元，調出資金3.4億元，債務(wù)還本支出4.7億元，年終結余7.1億元（主要為結轉下年繼續使用的項目資金）。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支情況
2022年全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.1億元，為預算的14.1%，比上年下降84.6%。
全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出0.8億元，為調整預算的59.8%，比上年下降55.2%。
全市國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支平衡情況：總收入4.9億元，其中：國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.1億元，上級補助收入0.2億元，上年結余3.6億元。總支出4.9億元，其中：國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出0.8億元，調出資金0.5億元，年終結余3.6億元。
4.社會(huì )保險基金預算收支情況
全市社會(huì )保險基金收入62.5億元，為預算的94.8%，比上年下降2.9%。
全市社會(huì )保險基金支出61.5億元，為預算的95.6%，比上年增長(cháng)2.8%。
（二）市本級決算情況
1.一般公共預算收支情況
2022年市本級一般公共預算收入9.7億元，為預算的108.9%，比上年下降5.5%，其中：稅收收入0.3億元，為預算的88.6%，比上年增長(cháng)6.1%；非稅收入9.4億元，為預算的109.6%，比上年下降5.8%。
市本級一般公共預算支出71.7億元，為調整預算的83%，比上年增長(cháng)8.5%。
市本級一般公共預算收支平衡情況：總收入292.3億元，其中：一般公共預算收入9.7億元，上級補助收入133.2億元，下級上解收入45.2億元，債務(wù)轉貸收入61.5億元，上年結余14.7億元，調入資金7.1億元，動(dòng)用預算穩定調節基金20.9億元。總支出292.3億元，其中：一般公共預算支出71.7億元，補助下級支出104.9億元，上解上級支出25億元，債務(wù)還本支出33.2億元，債務(wù)轉貸支出28.6億元，安排預算穩定調節基金14億元，區域間轉移性支出0.1億元，年終結余14.8億元（主要為結轉下年繼續使用的項目資金）。
2.政府性基金預算收支情況
2022年市本級政府性基金收入8.8億元，為預算的59.6%，比上年增長(cháng)6.6%，其中：國有土地使用權出讓收入5.6億元，比上年下降4.1%。
市本級政府性基金支出9.9億元，為調整預算的72%，比上年下降6.6%，其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出3.6億元，比上年下降50%。
市本級政府性基金收支平衡情況：總收入30.4億元，其中：政府性基金收入8.8億元，上級補助收入1.7億元，債務(wù)轉貸收入17億元，調入資金0.5億元，上年結余2.4億元。總支出30.4億元，其中：政府性基金支出9.9億元，補助下級支出3.8億元，債務(wù)轉貸支出10.7億元，調出資金2億元，年終結余4億元（主要為結轉下年繼續使用的項目資金）。
3.國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支情況
2022年市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.1億元，為預算的14.1%，比上年下降41.8%。
市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出0.6億元，為調整預算的100%，比上年下降20.5%。
市本級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支平衡情況：總收入4.6億元，其中：國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入1.1億元，上級補助收入0.2億元，上年結余3.3億元。總支出4.6億元，其中：國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出0.6億元，補助下級支出1.3億元，調出資金0.5億元，年終結余2.2億元。
4.社會(huì )保險基金預算收支情況
2022年市本級社會(huì )保險基金收入42.4億元，為預算的94.9%，比上年下降6.7%。
市本級社會(huì )保險基金支出42.2億元，為預算的101.6%，比上年增長(cháng)2%。
（三）2022年地方政府債務(wù)情況
2022年省批準我市政府債務(wù)限額437.62億元。全市共償還政府債務(wù)本息74.77億元，其中：市本級39.51億元，縣區35.26億元。年底政府債務(wù)余額415.51億元，其中：市本級179.26億元，縣區236.25億元。
2022年省轉貸我市地方政府債券78.54億元，用于公益性項目資本支出及償還當年到期地方政府債券，其中：從地區分布看，市本級39.23億元，縣區39.31億元；從債券性質(zhì)看，再融資債券64.77億元，新增債券13.77億元。市本級新增專(zhuān)項債券6.34億元，分別是沈白高鐵北站交通樞紐工程項目5億元，債券資金支出4.31億元；城東三期現代服務(wù)產(chǎn)業(yè)園配套基礎設施（一期）建設項目1.34億元，債券資金支出1.23億元。
（四）直達資金情況
2022年我市共收到上級直達資金41.4億元，其中：按資金來(lái)源劃分，中央直達資金34.9億元，省配套直達資金6.5億元；按下達級次劃分，市本級8.5億元，主要是城鄉居民基本醫療保險補助4.2億元、機關(guān)事業(yè)養老保險制度改革補助1.3億元、就業(yè)補助1.2億元、醫療救助補助0.5億元、醫療服務(wù)與保障能力提升補助0.4億元、學(xué)生資助補助0.2億元、成品油稅費改革轉移支付0.2億元、城鄉義務(wù)教育補助0.1億元、普惠金融發(fā)展專(zhuān)項0.1億元等，縣區32.9億元，已全部分配下達。
二、聚焦“疫情要防住、經(jīng)濟要穩住、發(fā)展要安全”，支持全市經(jīng)濟社會(huì )高質(zhì)量發(fā)展
（一）堅持加力提效，落實(shí)積極財政政策。落實(shí)組合式稅費支持政策，全年應退盡退留抵退稅2507戶(hù)、 13.2億元（不含繳回），新增減稅降費4.6億元、惠及企業(yè)4.9萬(wàn)戶(hù)次，緩征各類(lèi)稅費3.4億元。加快財政資金支出進(jìn)度，全年獲得中央和省直達資金41.4億元，支出使用進(jìn)度達到76.9%，下達中央四類(lèi)資金19.9億元，清償拖欠企業(yè)賬款7.7億元。加快新增債券發(fā)行使用，成功發(fā)行地方政府新增債券項目13個(gè)、13.8億元，同比增長(cháng)60.1%，其中發(fā)行產(chǎn)業(yè)園區基礎設施建設專(zhuān)項債券4.4億元，建立債券資金使用通報預警機制，當年債券資金使用進(jìn)度達81%。
（二）堅持精益求精，激活振興發(fā)展動(dòng)能。用好政府性融資擔保和貼息政策，引導鼓勵擔保公司減費讓利，堅持政策性擔保業(yè)務(wù)零費率。為符合條件的縣域小微企業(yè)提供融資增信支持1.5億元、新增融資擔保戶(hù)數285戶(hù)；新增“惠農貸”融資擔保業(yè)務(wù)金額0.5億元、新增戶(hù)數53戶(hù)。累計撥付貼息資金0.3億元，撬動(dòng)全市創(chuàng )業(yè)擔保貸款14億元。優(yōu)化政府采購領(lǐng)域保證金管理，及時(shí)清退質(zhì)保金174.8萬(wàn)元。全面實(shí)施“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”，最大限度壓縮供應商、評審專(zhuān)家、代理機構“兩庫”備案審核時(shí)間，實(shí)現“數據多跑路，群眾少跑腿”。政府采購向中小微企業(yè)傾斜，對小微企業(yè)參與政府采購項目競標的，投標價(jià)格折扣率由8-10%提高至10-20%，全年授予中小微企業(yè)采購合同金額占政府采購規模的81%。
（三）堅持多措并舉，夯實(shí)民生保障基礎。堅持人民至上，全年民生支出131.3億元，占一般公共預算支出的75.4%。籌措建設資金4億元，支持“健康驛站”建設、全市常態(tài)核酸檢測、快速處置“10·09”輸入疫情等工作順利開(kāi)展，切實(shí)扛起財政支持疫情防控的政治責任。籌措就業(yè)補助資金2億元，落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策，支持高校畢業(yè)生、靈活就業(yè)人員、退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)創(chuàng )業(yè)。投入資金6.9億元，支持提高基本公共衛生均等化標準，強化基本醫保、重特大疾病、醫療救助服務(wù)體系。投入養老及補充養老保險基金資金20.3億元，確保全市企事業(yè)職工養老金按時(shí)足額發(fā)放。投入資金5.7億元，保障城鄉低保對象等困難群體基本生活。教育支出21.7億元，支持完善城鄉義務(wù)教育經(jīng)費保障機制，農村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養改善計劃，普通高中改善辦學(xué)條件，加快現代職業(yè)教育高質(zhì)量發(fā)展，促進(jìn)學(xué)前教育普惠發(fā)展等各類(lèi)教育事業(yè)發(fā)展。
（四）堅持強基固本，統籌城鄉振興發(fā)展。深入推進(jìn)鄉村振興，投入資金10.6億元，支持糧食生產(chǎn)能力保障、耕地質(zhì)量提升等惠農政策實(shí)施和高標準農田建設。投入資金2.6億元，支持中小河流治理、小型病險水庫除險加固、水土流失治理、大中型水庫移民后期扶持基金、農村供水提升工程等水利基礎設施建設。投入資金1.1億元，支持建設村內道路249公里、美麗鄉村11個(gè)，扶持壯大村集體經(jīng)濟27個(gè)，支持585個(gè)行政村改善人居環(huán)境。綜合利用地方政府新增債券、中央預算內投資和政策性開(kāi)發(fā)性金融工具，支持城市更新建設，爭取籌措資金4.4億元，支持老舊小區和燃氣管道更新改造；爭取專(zhuān)項資金4.1億元，支持山水林田湖草沙一體化保護和修復項目建設；爭取債券資金等6.6億元，推進(jìn)沈白高鐵撫順段建設，推動(dòng)構建綜合立體交通運輸體系，貴城橋、安城橋建成通車(chē)；撥付公交運營(yíng)補貼0.8億元，保障城市公共交通平穩運行。
（五）堅持底線(xiàn)思維，防控化解財政風(fēng)險。堅決遏制債務(wù)風(fēng)險，積極穩妥化解債務(wù)存量,用財力按時(shí)足額償還到期政府債券和外債本息14.8億元；切實(shí)緩釋債務(wù)風(fēng)險，繼續搭建“銀政企”對接平臺，全年發(fā)行再融資債券64.8億元；完善防控風(fēng)險長(cháng)效機制，建立債務(wù)風(fēng)險評估預警機制，有效防止區域性債務(wù)風(fēng)險的發(fā)生。堅決遏制金融風(fēng)險向財政傳導，支持金融化險改革，籌措資金1億元入股撫順銀行，為全省城商行改革工作“打樣”。堅決防范財政運行風(fēng)險，實(shí)時(shí)監控庫款現金流，精準調度國庫資金，遏制暫付款增量，消化暫付款存量，釋放國庫平衡調劑能力，科學(xué)合理規避支付風(fēng)險。
三、聚焦“精算、精管、精準、精細”，確保財政平穩運行和可持續發(fā)展
（一）加強財政收支管理。完善綜合治稅工作機制，加大重點(diǎn)稅源企業(yè)動(dòng)態(tài)監控，加大閑置資產(chǎn)處置力度，統籌各類(lèi)財政資源，全年實(shí)現各類(lèi)財政收入74.2億元；全面盤(pán)活存量資金，原則上對當年未形成實(shí)際支出的資金全部收回，全市安排預算穩定調節基金22.1億元；全方位爭取上級資金支持，全年爭取上級各類(lèi)轉移支付資金125.3億元，同比增長(cháng)10%。建立健全“過(guò)緊日子”常態(tài)化機制，嚴把預算執行、資產(chǎn)配置、政府采購、編外人員管理等關(guān)口，從緊編制預算，重點(diǎn)保障剛性支出、急需支出，壓減一般性支出，強化“三公”經(jīng)費預算管理，保證了“三公”經(jīng)費只減不增，努力降低行政運行成本，市本級2022年人均公用經(jīng)費標準調減100元，部門(mén)預算支出下降2.1%。
（二）兜牢基層“三保”底線(xiàn)。開(kāi)展保障縣區財政平穩運行專(zhuān)項行動(dòng)，嚴格落實(shí)“三保”主體責任，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，確保“三保”支出精準、足額、優(yōu)先納入預算。建立財政運行監控系統，動(dòng)態(tài)監控縣區“三保”預算執行情況，及時(shí)提醒預警，確保“三保”預算按期足額執行。充分發(fā)揮縣區工資庫款保障戶(hù)作用，定期調度縣區工資及工資附加發(fā)放情況，確保工資按時(shí)足額發(fā)放。提高縣區庫款留用比例2個(gè)百分點(diǎn)，精準調度資金20.7億元，全年“三保”累計支出94.1億元。
（三）深化財政發(fā)展改革。持續推進(jìn)預算管理一體化建設，加快財政數字化轉型，整合現有財政應用信息化系統，實(shí)現鄉鎮預算管理一體化平臺全部上線(xiàn)運行。健全項目全生命周期管理機制，梳理、完善項目目錄，規范項目入庫申報，提高儲備項目質(zhì)量。深化財權事權改革，制定出臺交通運輸、公共文化和國防領(lǐng)域市與縣區財政事權和支出責任劃分改革方案。推進(jìn)政府綜合財務(wù)報告編制工作，規范會(huì )計核算，強化財務(wù)監督，完善單位基礎信息，強化主體責任，創(chuàng )新審核方法，提高編制質(zhì)量，加強分析利用。
（四）強化財政監督檢查。開(kāi)展資產(chǎn)資金清查工作，清查市直行政事業(yè)單位閑置未用房產(chǎn)33處，面積4.9萬(wàn)平方米，清收預算單位實(shí)體賬戶(hù)資金7100余萬(wàn)元。開(kāi)展地方財經(jīng)秩序專(zhuān)項整治行動(dòng)，整改問(wèn)題37個(gè)、涉及資金5.4億元。全方位、全覆蓋、全過(guò)程預算績(jì)效管理體系基本建成，500萬(wàn)元以上新增項目全部開(kāi)展預算績(jì)效事前評估，對績(jì)效目標實(shí)現程度和預算執行進(jìn)度實(shí)行“雙監控”，著(zhù)力提升預算執行質(zhì)效。印發(fā)績(jì)效事前評估、績(jì)效管理內部工作規程，組織開(kāi)展部門(mén)重點(diǎn)項目績(jì)效評價(jià)。加強績(jì)效管理結果應用，對個(gè)別執行率低的單位和項目，在編制預算時(shí)給予適度壓減。
四、下一步工作安排
2022年，我們在市委、市政府科學(xué)決策和正確領(lǐng)導下，不僅經(jīng)受住了經(jīng)濟下行和疫情沖擊的雙重考驗，而且承受住了財政短收和剛性增支的雙重挑戰，較好實(shí)現了年度收支平衡，保證了財政平穩運行。但在預算執行中也存在一些困難和問(wèn)題，主要是：經(jīng)濟總量小，轉型升級慢，財政增收壓力較大；項目謀劃不深、對接不夠，向上爭取仍需加強；剛性支出激增，存量盤(pán)活驟減，財政運行風(fēng)險加劇；增收動(dòng)力不足，“過(guò)緊日子”意識不強，開(kāi)源節流合力有待增強。下一步，將認真貫徹落實(shí)市人大及其常委會(huì )意見(jiàn)和建議，正視問(wèn)題，攻堅克難，努力采取有效措施加以克服解決，為撫順市全面振興新突破提供更加堅強的財政保障。一是加強黨的全面領(lǐng)導，堅持財政工作正確政治方向。二是展現財政擔當作為，開(kāi)源挖潛做大收入“蛋糕”。三是深化財政惠民實(shí)踐，有保有壓優(yōu)化支出結構。四是突出基層“三保”保障，攻堅克難確保平穩運行。五是發(fā)揮財政監督效應，規范管理嚴肅財經(jīng)紀律。
主任、各位副主任、秘書(shū)長(cháng)、各位委員：
“全面振興新突破三年行動(dòng)”吹響了“新遼沈戰役”進(jìn)攻的號角，全市各級財稅干部將在市委、市政府堅強領(lǐng)導下，在市人大依法監督下，以“時(shí)時(shí)放心不下”的責任感和如履薄冰的緊迫感，努力推動(dòng)財政高質(zhì)量發(fā)展，在新時(shí)代撫順振興發(fā)展中展現更大的擔當和作為！
2022年撫順市財政決算報表及說(shuō)明（公開(kāi)）.pdf